1. 祖父法 

由于各行業(yè)數據基礎缺失，行業(yè)內工藝差距較大等原因，歐盟在前兩個階段大量采用祖父法確定設施排放，并依此作為免費配額的分配依據。在第三階段中，祖父法主要應用于對航空業(yè)的配額分配上。2012年航空企業(yè)的總體分配額度等于以2004－2006年為基準期的平均航空業(yè)排放額度的97%；該比例在第三階段起降至95%，其中82%的總配額用于免費發(fā)放、15%用于拍賣、3%用于保留項目以保障行業(yè)內部快速增長及新進入者所需的配額儲備。

2.基準法 

歐盟采用的基準法分為針對行業(yè)新進入者的基準法，和針對產品的基準法。對于新進入企業(yè)，歐盟選取現(xiàn)有行業(yè)中排放技術最先進梯隊的排放水平，即行業(yè)領先程度前10%，向新進入企業(yè)分配配額。歐盟公布了52項產品基準值，適用于產品或者設施工藝符合的新進入者。如果沒有相應的統(tǒng)一基準值，新進入企業(yè)獲得的配額量由所在國基準決定。在第一階段中，27個成員國為新進入者預留的配額約為1.9億噸，占總數的3%，不同國家預留的比例區(qū)別很大：從只提供0.4%新進入者配額的波蘭，到馬爾他的26%。第二階段和第三階段的新進入者配額占比約為4%和5%。新進入者配額的分配通常是“先到先得”。由于大部分國家的預留配額被耗盡的情況很有可能出現(xiàn)。因此，部分新進入者企業(yè)必須去市場上購買配額。然而，意大利和德國已經表示政府將會在市場上購買配額提供給新進入者。

對于產品設立的基準值則更為復雜。歐盟委員會認為工業(yè)生產行為所得出的產品是具有統(tǒng)一的市場競爭標準的，因此在特定的同一類產品上，不應該按照工藝進行細分，而應該確定每單位產品所需的排放量，以此作為基準值的確定。歐盟建立了四種分配模型，包括產品基準法（覆蓋75%的排放量）、熱量基準值（覆蓋20%的排放量）、燃料基準值（覆蓋5%的排放量）和進程排放（覆蓋1%的排放量），逐步完善基準法應用。

歐盟委員會在2011年第278號決議（2011/278/EU）中采用列舉法，對可樂、石灰、長纖維硫酸鹽紙漿、石膏、塑料PVC板等均進行了產品列舉，明確規(guī)定了包括上述產品在內的38個行業(yè)產品類別基準、55個特殊精煉產品類別基準、14個燃料和電力基準、2個熱值基準和8個芳香族環(huán)烴基準值。各項基準值的確定來源于對產品歷史行為水平和二氧化碳加權質量的計算，其中歷史行為水平一般設定為該類產品在2005年1月1日至2008年12月31日的產品排放水平的中值。為了提高行業(yè)生產效率，進一步增加減排激勵作用，也有個別產品將2009年1月1日至2010年12月31日作為基準年份。二氧化碳加權質量則由產品本身確定，即產品內和產品生產過程中的副產品及附加設施所包含的二氧化碳的當量。在利用基準值進行分配時，基準線計算方法的一般形式可表示為：

配額=基準值×歷史行為水平×碳泄漏風險敞口×調整因子

考慮到基準產品在二氧化碳加權質量確定后的單位排放，歐盟統(tǒng)一了碳泄漏風險敞口（如高成本、企業(yè)轉型、寬松減排政策等引起排放量的增加），并針對電力生產行業(yè)和非電力生產行業(yè)設置了統(tǒng)一的調整因子。

3.拍賣分配 

自2005年開始，歐盟碳交易體系在體系建設中設計了拍賣機制，在三個階段中，拍賣機制從第一階段的3%提升到了2013年的30%，并在日后逐漸增加拍賣量，直至2020年達到70%的拍賣分配。其中前兩個階段主要由成員國自行確定拍賣總量，第三階段則由歐盟委員會確定整體的配額拍賣總量。

歐盟委員會通過制定2009年第29號令（Directive2009/29/EC），明確規(guī)定了歐盟委員會確定總量后各國在執(zhí)行拍賣時的配額比例。法令規(guī)定，88%的拍賣配額需要依照各成員國在2005－2007年間的排放占比確定，以具體比例分配給各成員國用于拍賣；10%的拍賣配額用于激勵部分特定的國家，用于增強歐盟團體的內部團結和共同成長；2%用于獎勵特定國家，這些國家在2005年達到的減排水平相較于該國在《京都議定書》中所承諾的在基準年度減排水平更低（至少超過20%的減量）。本文節(jié)選自《中國碳排放權交易實務》，孟早明 葛興安等編著，化學工業(yè)出版社）